Steuererklärung 2019: Sparen Sie bis zu 1000 Euro

Mit Ihrer Steuererklärung legen Sie Ihre Einnahmen und Gebühren dem Finanzamt vor, auf dessen Grundlage die Behörde die zu zahlenden Steuern festlegt. Es ist keineswegs ungewöhnlich, dass Mitarbeiter Steuern sparen oder erstattet bekommen: in neun von zehn Fällen. Streng genommen beträgt die durchschnittliche Steuerrückerstattung nach Angaben des Statistischen Bundesamtes nach Angaben des letzten Erhebungsjahres 1.007 Euro. In diesem Jahr könnte die Rückerstattung noch großzügiger sein; Immerhin haben sich die allgemeinen Bedingungen wieder geändert. Was Sie für Ihre Steuererklärung wissen müssen:

steuererklärung

Was hat sich 2019 geändert?

Im Jahr 2019 gab es erneut viele Änderungen im Steuerrecht. Auch die Formulare für die Steuererklärung 2019 sehen anders aus als in den Vorjahren.

Neue Formulare und E-Daten

Die Papierformulare haben sich erheblich verändert. Das Hauptformular, das jeder ausfüllen muss, besteht jetzt nur noch aus zwei Seiten. Es gibt nicht weniger als sechs neue Anhänge: für Sonderausgaben, außerordentliche Kosten, budgetbezogene Ausgaben, „Sonstige“ (für weitere Einzelheiten) und zwei neue Anhänge für Landwirte und Förster.

Früher mussten Sie Ihre bezahlte Kirchensteuer im Hauptformular eingeben, jetzt gehört sie in den neuen Anhang für Sonderausgaben. Dies gilt analog für andere Ausgabenkategorien. Papierfüller müssen sich daher bewusst sein, dass medizinische Ausgaben zu den außergewöhnlichen Ausgaben gehören und in diesem Anhang eingetragen werden müssen. Benutzer von Steuersoftware müssen sich darüber keine Gedanken machen, da das Programm die Kosten an der richtigen Stelle im Formular eingibt.

Es gibt auch eine Reihe dunkelgrüner Felder in den Papierformularen, die als „E-Daten“ bezeichnet werden. Dies sind Informationen, die der Arbeitgeber und andere Behörden bereits elektronisch an das Finanzamt übermittelt haben.

Beispiel Mitarbeiter mit Anhang N: Sie müssen den Bruttolohn, die Einkommensteuer und alle anderen Informationen aus der Einkommensteuererklärung nicht mehr in das Formular eingeben. Es sei denn, sie sind falsch. Sie sollten daher die Lohnsteuererklärung überprüfen, um sicherzustellen, dass alle Einträge korrekt sind.

Gleiches gilt für andere E-Daten wie Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge, Rentenzahlungen, Beiträge für Riester- und Rürup-Renten, Beiträge für kapitalbildende Leistungen, Eltern- und Arbeitslosengeld. Überprüfen Sie im Steuerbescheid, ob alle übertragenen Werte korrekt sind.

Wenn Sie wissen, dass Daten falsch sind, falsch übertragen wurden oder überhaupt nicht übertragen wurden, müssen Sie die entsprechenden Zeilen in der Steuererklärung ausfüllen. Wenn die Werte korrekt sind, können Sie die dunkelgrünen Felder leer lassen.

Die wichtigsten Änderungen im Steuerrecht

Im Vergleich zu 2018 waren 2019 alle Steuerzahler etwas entlastet. Der Gesetzgeber hat den Steuertarif geändert, um die Inflationsrate auszugleichen. Um das sogenannte Erkältungsverlauf zu vermeiden, sollten Arbeitnehmer nicht automatisch mehr Steuern zahlen müssen, wenn die Löhne auf dem Niveau der allgemeinen Preiserhöhung steigen. Dies liegt daran, dass der Steuersatz mit dem Einkommen steigt. Experten nennen dies einen „progressiven Steuertarif“.

Gibt es eine Verpflichtung zur Abgabe einer Steuererklärung?

Viele Menschen fragen sich, ob sie wirklich eine Steuererklärung einreichen müssen. Vor einigen Jahren versprach eine Partei, dass alles viel einfacher sein würde. Stattdessen: Dutzende Formulare ausfüllen – Spaß sieht anders aus.

An sich müssen viele Mitarbeiter keine Steuererklärung einreichen, da durch die Einstufung in eine von sechs Steuerklassen die Einkommensteuer automatisch abgezogen wird. Es gibt jedoch keine allgemeine Antwort auf diese Frage, da Sie abhängig von Ihrer Beschäftigung und Ihrem Einkommen sowie Ihrem Familienstand und etwaigen Steuervergünstigungen für Kinder in eine bestimmte Gruppe fallen.

  • In neun von zehn Fällen erhalten Steuerzahler nach ihrer Steuererklärung Geld zurück – durchschnittlich 1.007 Euro. Dies liegt daran, dass sie berufliche Ausgaben, Kirchensteuern, Versicherungsbeiträge und viele andere Ausgaben abziehen können.
  • Selbst private Ausgaben wie medizinische Kosten können in vielen Fällen zumindest teilweise ausgeglichen werden. Laut einem Urteil ist dies jetzt einfacher.
  • Sie sollten in Ihrer Steuererklärung niemals die Arbeitskosten vergessen, die rund um das Haus oder die Wohnung anfallen, sei es für Handwerker, Reinigungskräfte, Hausmeister oder Gärtner. Dies gilt sowohl für Mieter als auch für Eigentümer.
  • Die Steuererklärung ist auch für viele Rentner ein Thema: Rund 5 Millionen Menschen erhalten so viel Rente, dass sie darauf Steuern zahlen müssen. Sie müssen den Anhang R ausfüllen.

In diesen Fällen ist eine Steuererklärung obligatorisch

Sie müssen eine Steuererklärung einreichen, wenn:

  1. Sie sind selbstständig.
  2. Sie haben Einkommen aus mehreren Jobs (gilt nicht für Mini-Jobs).
  3. Sie erhalten Lohnersatzleistungen über 410 Euro pro Jahr. Dazu gehören: Arbeitslosengeld, Kurzzeit Geld, Krankengeld oder Elterngeld.
  4. Sie haben eine Abfindung erhalten.
  5. Sie oder Ihr Partner waren in der Steuerklasse V oder VI beschäftigt oder werden nach der Faktormethode besteuert.
  6. Sie betreiben eine Solaranlage in Ihrem Haus und speisen den Strom ins Netz ein.
  7. Sie sind erwerbstätig und haben sich im selben Jahr geschieden und wieder geheiratet.
  8. Sie haben eine Lohnsteuervergünstigung beantragt, beispielsweise für einkommensbezogene Ausgaben.
  9. Sie haben Einnahmen aus Miete und Leasing.
  10. Sie sind Rentner und erhalten eine Grundsteuervergünstigung von 9.408 € (oder 18.816 € für verheiratete Paare).

Welche Steuerklassen gibt es?

Die Zuordnung zu den verschiedenen Einkommensteuerklassen erfolgt durch das Finanzamt auf der Grundlage persönlicher Merkmale. Ausschlaggebend sind hier vor allem der Familienstand und die Anzahl der Arbeitsverhältnisse.

Steuerklasse 1

Hier finden Sie hauptsächlich alleinstehende, ledige und geschiedene Arbeitnehmer ohne Kinder. Insbesondere Jobstarter sind dieser Steuerklasse zugeordnet. In Ausnahmefällen gilt die Steuerklasse 1 auch für verheiratete Arbeitnehmer, die (noch) nicht geschieden sind, aber dauerhaft voneinander getrennt leben. Wenn ein Ehegatte stirbt, fällt der verwitwete Arbeitnehmer ab dem zweiten Kalenderjahr nach dem Tod des Partners in die Steuerklasse 1 zurück.

Steuerklasse 2

Alleinerziehende und getrennte Arbeitnehmer, die im eigenen Haushalt ein Kind betreuen, werden der Steuerkategorie 2 zugeordnet.

Steuerklasse 3

Diese Steuerklasse gilt insbesondere für verheiratete Paare mit einem großen Gehaltsunterschied, beispielsweise wenn ein Partner nicht arbeitet oder nur geringfügig beschäftigt ist. Der Hochverdiener wird dann in die Steuerklasse 3 eingestuft.

Steuerklasse 4

Die Steuerklasse 4 gilt für verheiratete Arbeitnehmer, die beide einer unbegrenzten Einkommenssteuer unterliegen und ungefähr den gleichen Betrag verdienen.

Steuerklasse 5

Entsprechend der Steuerklasse 3 werden Geringverdiener in diese Steuerklasse eingeteilt.

Die Steuern in dieser Einkommensteuerklasse sind sehr hoch, die Steuervergünstigungen sehr niedrig. Auf der anderen Seite werden diese dem Partner zugeschrieben, der erheblich mehr verdient und am Ende mehr Nettogehalt hinterlässt.

Steuerklasse 6

Diejenigen, die mehrere Jobs gleichzeitig haben, erhalten automatisch die Steuerklasse 6 für ihren befristeten Job, wobei die Abzüge vom Gehalt im Vergleich zu den anderen Steuerklassen am höchsten sind.

Steuererklärung: Wie geht man vor?

  • Wenn Sie eine Steuererklärung für 2019 einreichen müssen, gilt die allgemeine Frist. Das Finanzamt muss die Steuererklärung spätestens bis zum 31. Juli 2020 erhalten.
  • Wenn Sie Ihre Steuererklärung freiwillig einreichen, haben Sie dafür mehr Zeit, nämlich vier Jahre. Die Steuererklärung für 2019 muss dann spätestens Ende 2023 beim Finanzamt eingehen.
  • Sammeln und arrangieren Sie Quittungen während des Jahres. Dies spart Zeit bei der eigentlichen Steuererklärung. Auch wenn Sie zunächst keine Quittungen mit Ihrer Steuererklärung einreichen müssen: Das Finanzamt kann Sie auffordern, einen Kostennachweis zu erbringen.
  • Privatpersonen dürfen in der Regel weiterhin Papierformulare verwenden. Wir empfehlen Ihnen jedoch, Ihre Steuererklärung elektronisch einzureichen. Zum letzten Mal können Sie das kostenlose Programm Elster-Formular der Steuerbehörden nutzen; Alternativ können Sie die Online-Steuererklärung unter „Mein Elster“ verwenden. Bezahlte Steuerprogramme sind viel bequemer.

Warum sollten Sie eine Steuererklärung einreichen?

Wenn Sie ein geringes Einkommen oder hohe abzugsfähige Ausgaben haben, sollten Sie immer eine Steuererklärung einreichen. Ansonsten geben Sie dem Staat ohne Grund Geld. Dies liegt daran, dass der Arbeitgeber beim Abzug automatisch nur pauschale Beträge wie die Grundsteuervergünstigung, die pauschale Zulage für einkommensbezogene Aufwendungen von 1.000 Euro oder die sehr niedrige pauschale Aufwandsentschädigung für Sonderausgaben von 36 Euro berücksichtigt Einkommenssteuer.

Keine Sorge: Für die meisten Mitarbeiter sind Steuern nicht so kompliziert. Sie können Ihre Steuererklärung daher selbst erstellen. Dafür bieten die Steuerbehörden kostenlose Papierformulare und zwei elektronische Kanäle an: das Elster-Formular-Programm oder im Browser mit My Elster. Diese beiden Optionen sind ebenfalls kostenlos. Dazu müssen Sie sich zunächst unter www.elster.de registrieren. Informationen dazu finden Sie in den Elster- und Gutscheinabrufhandbüchern (ein Service, der von den Finanzämtern bereitgestellt wird und auch als vorab ausgefüllte Steuererklärungen oder Abruf von Zertifikaten bezeichnet wird).

Für alle, die dies zu kompliziert finden oder für diejenigen, die es von Anfang an etwas komplizierter finden, empfehlen wir, jedes Jahr die neueste Version einer Steuersoftware zu kaufen. Sie können es für nur rund 15 Euro bekommen. Der Vorteil: Es bietet zahlreiche Tipps zum Steuern sparen und ist viel einfacher zu bedienen als das kostenlose Programm Elster-Formular oder My Elster. Es ist auch weniger Fachwissen erforderlich.

Neue Fristen für Steuererklärungen

Seit 2019 können Mitarbeiter bis zum 31. Juli eines jeden Jahres die Anhänge zu ihrer Steuererklärung des Vorjahres ausfüllen – vorausgesetzt, sie erstellen die Steuererklärung selbst.

Beispielsweise muss die Steuererklärung für das Steuerjahr 2019 bis spätestens 31. Juli 2020 beim zuständigen Finanzamt eingereicht werden. Wenn Sie einen Steuerberater konsultieren, haben Sie sogar bis zum 28. Februar 2021 Zeit, Ihre Steuererklärung für 2019 einzureichen. Eine Verlängerung der Frist ist ebenfalls relativ einfach zu erreichen.

Wenn Sie ohnehin nicht zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet sind, können Sie sich vier Jahre Zeit lassen. Dies bedeutet, dass Sie Ihre Steuererklärung für 2020 erst 2024 einreichen müssen. Die für das letzte Jahr 2023.

In der Zwischenzeit bevorzugt das Finanzamt die elektronische Version Ihrer Steuererklärung und stellt zu diesem Zweck ein spezielles Programm – Elster – zur Verfügung. Papierformulare dürfen ohnehin nur von Arbeitnehmern und Rentnern verwendet werden.

Sie können vom Form Management System (FMS) der Bundessteuerverwaltung heruntergeladen werden. Jeder, der als angestellter Steuerpflichtiger keine Steuererklärung einreicht – d. H. Selbständige, Freiberufler und Unternehmer – muss seine Daten elektronisch übermitteln.

Neben Elster sind im Handel verschiedene Software für elektronische Steuererklärungen erhältlich (siehe unten), und jetzt sind auch webbasierte Lösungen verfügbar.